Công văn 2731/VPCQCSĐT: Danh sách 225 công ty ‘ma’ và vấn đề vi phạm về hóa đơn tại TPHCM
Ngày 30/9/2025, Cơ quan Cảnh sát điều tra (CSĐT) Công an tỉnh Tuyên Quang đã phát hành Công văn 2731/VPCQCSĐT thông báo về các doanh nghiệp bị xác định là không có hoạt động sản xuất kinh doanh. Đây là thông tin quan trọng những ai đang hoạt động trong lĩnh vực thương mại và tài chính cần nắm vững.
Nội dung chính của Công văn
Theo Công văn 2731/VPCQCSĐT, cơ quan CSĐT đang tiến hành điều tra vụ án hình sự liên quan đến mua bán trái phép hóa đơn. Vụ án này diễn ra từ năm 2022 đến 2024 tại huyện Chiêm Hóa, tỉnh Tuyên Quang, mà theo Quyết định khởi tố số 61/QĐ, ngày 30/9/2024.
Cụ thể, từ năm 2022 đến 2024, hai cá nhân là Nguyễn Minh Tuấn và Lê Long Hậu đã cùng nhau thành lập nhiều doanh nghiệp “ma” không có hoạt động sản xuất kinh doanh nhưng lại bán hóa đơn giá trị gia tăng điện tử cho các tổ chức, cá nhân nhằm thu lợi bất chính. Trong tổng số 237 doanh nghiệp “ma” được xác định, có 225 doanh nghiệp đăng ký tại TPHCM dưới sự quản lý của các cơ quan thuế địa phương.
Xử lý và hợp tác với cơ quan thuế
Để đảm bảo việc điều tra không bị trùng lặp, Công an tỉnh Tuyên Quang đã đề nghị cơ quan thuế TPHCM thông báo danh sách 225 doanh nghiệp này tới các cơ quan thuế khác thuộc TPHCM. Nếu có bất kỳ thông tin hay tài liệu nào liên quan đến hành vi vi phạm pháp luật, các đơn vị thuế được yêu cầu gửi ngay cho CSĐT tại địa chỉ tổ dân phố Phan Thiết 3, phường Minh Xuân, tỉnh Tuyên Quang.
Hóa đơn và chứng từ trái pháp luật
Việc sử dụng hoá đơn và chứng từ không hợp pháp đang trở thành vấn đề gây chú ý trong môi trường kinh doanh hiện nay. Theo quy định tại khoản 9 Điều 3 Nghị định 123/2020/NĐ-CP, những hành vi sau được coi là vi phạm pháp luật về hóa đơn:
- Sử dụng hoá đơn giả.
- Sử dụng hoá đơn hết giá trị hoặc chưa có giá trị sử dụng.
- Sử dụng hóa đơn không đăng ký với cơ quan thuế.
Những hành vi này sẽ dẫn đến việc bị xử lý theo quy định của pháp luật về thuế.
Lập công văn giải trình vi phạm
Theo khoản 1 Điều 37 Nghị định 125/2020/NĐ-CP, doanh nghiệp cần gửi công văn giải trình về hành vi vi phạm hành chính khi:
- Có thông tin về vi phạm thuế được phát hiện qua cuộc thanh tra hay kiểm tra.
- Khai sai số tiền thuế phải nộp, trốn thuế, hoặc sử dụng hóa đơn không hợp pháp.
Kết luận
Việc nắm vững các quy định về luật thuế và hóa đơn là rất quan trọng đối với các doanh nghiệp đang hoạt động tại Việt Nam. Do đó, các cá nhân, tổ chức nên chú trọng tìm hiểu và thực hiện đầy đủ các quy định liên quan để tránh các rủi ro pháp lý trong tương lai. Có thể tìm hiểu thêm về các quy định chi tiết và cập nhật mới nhất của luật qua luatthekymoi.vn.
Với việc xử lý nghiêm khắc các vi phạm liên quan đến mua bán trái phép hóa đơn, cơ quan chức năng đang thể hiện quyết tâm bảo vệ môi trường kinh doanh và tăng cường tính minh bạch trong hệ thống thuế. Hy vọng rằng thông tin trong bài viết này sẽ giúp bạn hiểu rõ hơn về tình hình hiện tại và các quy định cần chú ý trong lĩnh vực này.
